亚马逊营业税：如何为亚马逊物流卖家计算和收取
作为卖方，了解亚马逊FBA的税费和扣除额非常重要。好吧，这并不是什么新鲜事物，因为“销售税”适用于每个零售商，无论规模大小，在线或离线。
但是，亚马逊针对卖家的亚马逊物流税可能比其他零售商要复杂一些。考虑到这一点，这是一篇提供详细见解的文章，以帮助您更好地理解。
承保范围是什么？
- 亚马逊的营业税是多少？
- 营业税的基本原则
- 亚马逊FBA销售税
- 如何注册营业税许可证？
- 亚马逊卖家何时需要征收营业税？
- 如何在亚马逊上收取营业税？
- 亚马逊FBA税收大赦包括哪些州？
- 征收营业税时要考虑的因素
- 如何获得营业税投诉？
- 报告并提交亚马逊FBA税
因此，让我们开始吧。
什么是营业税？
美国和华盛顿特区的所有45个州均应负责管理营业税。
从营业税中收取的资金将进一步用于资助地方和州预算部分，例如学校，公园，道路，社会福利等。
它通常是一种“ 转嫁税 ”，这意味着作为商人，您有100％的责任在销售期间向买家收取销售税，因此，您永远都无法随身携带这笔钱。
稍后，在提交纳税申报表时，您会将所征收的税款转到相应的州。
营业税基本原理
如上所述，华盛顿特区和美国所有45个州都征收营业税。每个商人都必须向其买家收取销售税。
商家将仅“ 保留 ”税收，直到将其归档为止。之后，它们每月，每季度或每年汇给地方和州税务机关。
在营业税管理方面，每个州都有余地。因此，所有45个州（和DC）都按照不同的法律和法规征税。
因此，营业税的税率也因地区和州而异。
一个很好的例子就是“ 运费 ”，其中有些州征收的销售税与其他州不同。
另一个例子是“ 营业税续签 ”，他们可能会要求您定期续签税收许可。
亚马逊FBA销售税
作为商人，您只需要向具有销售税关系的客户（在美国各州）收取销售税。
简而言之，营业税关系是一个国家的“重要纽带”。尽管每个州的法律法规不同，但每个州还是有一些关键方面构成“ 联系 ”。这些包括：
- 地点：商店，办公室，样品室，仓库或任何其他营业场所
- 居住州：每个居住州都有联系，即使您碰巧在家中工作
- 库存：这通常是待售的库存（例如：Amazon FBA）
- 人员：销售人员，员工，安装人员，独立承包商或任何其他人员
- 第三方会员：具有“点击链接”的状态。通常，这是会员发送销售交易以获取微利的会员
- 特快专递：一些特快专递的关系将产生营业税关系
- 临时产生销售：在某个州的基础上，离线产生销售（例如贸易展览或手工艺品展览会）会产生销售税关系
如果您是亚马逊亚马逊物流的卖家，则在每个要出售商品的州都有销售税关系。但是，弗吉尼亚州是一个例外。
如何注册营业税许可证？
现在，在您甚至还没有考虑从某个州收取亚马逊营业税之前，在相应的州注册营业税许可证就很重要。
大多数人倾向于避免此步骤，但这确实很重要，因为国家认为此类活动是非法的。因此，重要的是要用注册名称代表自己。
除此之外，在亚马逊上收集销售之前，您还应该是营业税许可证的注册候选人。这可以在卖方中心轻松完成。
获得营业税许可证后，您还将收到营业税的截止日期和申请频率表。
根据销量，您可以每月，每季度或每年报税。
根据经验，当您在特定状态下产生更高的销售额时，将需要更频繁地归档。
要收取营业税，您必须在州注册。为此，您需要：
- 收集重要信息，例如EIN（雇主识别号）和其他重要业务详细信息。
- 转到州税务局的网站，查找“ 销售和使用税 ” 部分。
- 使用适当的链接注册您的公司。
亚马逊卖家何时必须收取营业税？
如果您是FBA卖家，则在满足以下条件的情况下可以按州收税：
- 您收集的州有一个Nexus。
- 您的产品是物理产品或TPP。
- 您的产品产生高销量。
- 产品的亚马逊营业税可能会在该特定州内发生变化。
- 税款被视为对您的业务“重要”。
在注册自己的亚马逊销售税许可证后，下一步就是确保您从所有亚马逊客户那里获得销售税。
通常，亚马逊具有强大而可靠的销售税征收系统。一旦您说要收集，引擎就会收集准确的费率，甚至包括涉及复杂细节的情况。
例如，假设某个州是“ 基于目的地/基于来源 ”的州，还是“ 税率 ”已修改。
此外，引擎的设计方式还可以附加“产品税代码”，以便您对特定产品（包括服装，医疗保健，美容或杂货）收取准确的金额。
但是，另一种选择是不向客户收取任何销售税，而是从您的利润中还清。
亚马逊FBA：设置您的营业税征收
要设置您的营业税，请在卖方中心中执行以下步骤：
步骤1：使用正确的凭证登录到您的Amazon Seller Central。
第2步：点击“ 设置 ” 按钮，然后从下拉菜单中进一步选择“ 税收设置 ”选项
步骤3：选择名为“查看或编辑税收，运输和处理…”的选项。Giftwrap税收义务设置”
上面的选项使您可以选择要收取营业税的州。您还可以输入自定义的销售税率。
但是，我们不建议您这样做，因为营业税经常更改。
另外，请记住，在Amazon允许您设置营业税征收之前，您将需要您的营业税注册号。
亚马逊这样做不仅是为了保护卖家，而且还可以防止他们做任何非法的事情。
Amazon FBA：设置产品税代码
通过单击选项转到卖方中心的税收设置
卖方中心>设置>税收。接下来，选择称为“查看主产品税代码和规则”的选项。
在上述选项的帮助下，选择与您所销售产品最匹配的产品税代码。
以下是一些示例：
A_CLTH_GEN：这表示您的商品是衣服。请记住，在某些州，服装通常无需纳税。但是，在某些情况下，运动服，正装，配饰和其他服装材料仍应课税。
在这种情况下，涉及单独的税法。例如，像一个代码A_CLTH_CSTUMS用于服装或A_CLTH_HBAGS用于手袋。
A_FOOD_GEN：通常用于食品标签。像衣服一样，并非所有以食品为基础的产品都要同等征税。因此，对于A_FOOD_SFTDK（用于碳酸饮料）或A_FOOD_CNDY（用于糖果）等产品，有单独的税法代码。
有时您可能找不到特定产品的税码。这可能是因为它们总是被征税。在这种情况下，您需要将项目标记为“ A_GEN_TAX”。
另一方面，如果您不希望对产品收取营业税，则可以将其标记为“ A_GEN_NOTAX”。
亚马逊营业税大赦包括哪些州？
考虑到有些亚马逊FBA卖家希望遵守税收规定，但又害怕报复或历来未缴税款，因此美国的多个州都推出了亚马逊FBA销售税大赦的概念。
现在，这种大赦使亚马逊FBA卖家可以注册并开始收取他或她的税款，而不必担心他们以前不提交税款可能面临的麻烦。
| 当前处于亚马逊大赦状态的州包括： |
|---|
| 阿肯色州 |
| 阿拉巴马州 |
| 康乃狄克州 |
| 佛罗里达 |
| 爱达荷州 |
| 堪萨斯州 |
| 爱荷华州 |
| 肯塔基州 |
| 路易斯安那州 |
| 密苏里州 |
| 马萨诸塞州 |
| 明尼苏达州 |
| 内布拉斯加 |
| 新泽西州 |
| 北卡罗来纳 |
| 罗达岛 |
| 俄克拉荷马州 |
| 南达科他州 |
| 德州 |
| 田纳西州 |
| 犹他州 |
| 华盛顿特区 |
| 佛蒙特 |
| 威斯康星州 |
注意：如果您目前所处的州不属于亚马逊大赦，则最好在注册以获取亚马逊FBA卖方税之前获得专业建议。
征收营业税时要考虑的因素
决定是否要收取营业税更像是平衡行为。即使没有“魔术数字”或“分界点”，以下准则也可以帮助您做出正确的决定。
当涉及到实质性时，平衡变得有些复杂。立即注册，您会发现自己正处于亏损之中，而等待一段时间才能注册，您将面临罚款和纳税的风险。
因此，有时会遇到一些难题。要做的一件好事是等到注册速度超过您的销售利润。
这里有几个要点：
- 如果您出售的产品数量很少，那么征收营业税是不值得的或强制性的。
- 了解营业税会随着时间增加。因此，许多州都认为最长10年的未缴税款。
- 作为卖方，如果您碰巧不属于FBA大赦的一部分，那么在您注册后，您更有可能收到具有清晰纳税历史的账单。
- 如果您有大量未缴税款，您可能要承担罚款。有时，这可能非常麻烦且严重。
- 如果您还没有注册自己的产品并且意外地遇到了产品的高额销售，那么在注册之前先填写VDA（自愿披露协议）可能会是一件好事，因为这将阻止您支付高额的应交税款，利息和罚款。
如何获得营业税投诉？
在确定自己在各州之间有联系并确定要出售应税产品之后，可以在该州注册以收取营业税。
如前所述，在收取营业税之前进行注册非常重要，因为各州认为未注册的参加其缴税行为是非法的。
因此，在采取行动之前必须持有许可证。获得税收许可后，将为您分配营业税的提交频率及其到期日。这将是每月，每季度或每年。但是，这也取决于您的产品获得的销售数量。
报告和提交亚马逊FBA税
在您开始收取亚马逊FBA税后，重要的是要使您的税务员了解所有业务活动的最新信息。
无疑，您需要记下营业税的提交日期（请在您的主管部门的网站上查看此信息），以提交表明税务机关您从客户那里累计的营业税额的报税表。
大多数主管机构当然希望知道您在一个州收取的营业税额，以及您在每个城市，县和税区从买家那里收取的税额。
要报告所有这些信息，请从Amazon下载详细且清晰的报告。为此，这是您需要做的：
步骤1：登录到您的Amazon Seller Central帐户。
第2步：选择选项“卖方中心”，然后单击“报告”。
步骤3：在“报告”下，选择“付款”。
步骤4：接下来，点击“ Generate Date Range Report”。
步骤5：现在，选择您的申请期限。
在上述步骤的帮助下，您可以手动计算到目前为止在特定区域中累积的税额。但是，这很耗时。
另外，您可以使用亚马逊卖家税收软件，在几分钟内为您执行所有工作。
使用自动化工具的优点是可以链接您可能拥有的其他销售帐户。
报告后，提交纳税申报表。现在，为了您的方便，这也可以在线完成。说明如下：
步骤1：登录您所在州税务机关的官方网站。
第2步：按照此处提供的指南提交营业税申报表。
第3步：通过网站的安全网关付款。
报税时，请确保提交“零（0）退货”。这意味着，即使您在特定时间内未收取营业税，也仍然必须提交–保持相同的截止日期。
不过，请注意一些税收优惠，因为美国大多数州都允许在线卖家将销售税的一小部分作为奖励。通常这样做是为了感谢他们为收集和转发营业税所做的努力。
另一方面，与其他种类的企业一样，税收是严重的问题之一。因此，重要的是要了解您应该支付多少以及应该支付多少，特别是何时支付以避免罚款。
